上市公司检查办法
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上市公司检查办法
中国证券监督管理委员会
上市公司检查办法
中国证监会
证监发[2001]46号
为加强上市公司监管，促进上市公司规范动作，保护投资者的合法权益，现将《上市公司检查办法》发布施行。1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。自本办法发布之日起，我会将据以对上市公司进行检查。
上市公司检查办法
第一条 为了加强上市公司（以下简称“公司”）监管，促进公司的规范运作，保护投资者的合法权益，根据国家法律、法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在上海证券交易所、深圳证券交易所上市的公司。境外公司和其股票在其他交易场所交易的公司的检查办法另行规定。
第三条 中国证监会派出机构（以下称“检查机构”）按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。
检查工作可以根据需要聘请具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师予以协助。检查费用由中国证监会承担。
第四条 检查方式分为巡回检查和专项核查。
第五条 巡回检查是例行的合规性检查，检查的主要内容包括：
（一）信息披露的真实性、准确性和完整性；
（二）公司治理结构的规范性；
（三）公司的独立性，主要检查上市公司与控股股东在人员、财务、资产等方面的分开情况；
（四）财务管理和会计核算制度的合规性；
（五）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性；
（六）中国证监会认为应予检查的其他事项。
第六条 专项核查是针对公司存在的问题进行的调查核实。核查的主要内容包括：
（一）募集资金使用情况专项核查；
（二）投资者投诉问题和舆论关注问题的专项核查；
（三）重大资产重组情况的专项核查；
（四）中国证监会认为应予核查的其它事项。
第七条 检查机构进行检查时，可要求被检查公司向检查人员提供以下文件：
（一）公司的会计报表、相关帐簿和凭证以及其他涉及会计报表的资料；
（二）公司章程及有关公司运作的各项管理制度；
（三）公司的股东大会、董事会、监事会的会议记录，决议文本，公司经理办公会议文件等；
（四）公司与控股股东在人员、财务、资产方面的关系说明；
（五）公司内设部门、分支机构、子公司、参股公司设置情况及图示；
（六）公司债务情况、担保情况的说明；
（七）公司公开发行股票以来在指定报刊上公布的信息；
（八）检查操作规程中涉及的内容及其他应该查阅的文件。
检查中涉及被检查公司主审会计师事务所的，检查人员可要求会计师事务所提供对公司财务报告发表审计意见的工作底稿。
第八条 检查人员进行检查时，可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照像和复制。
第九条 检查人员进行检查时，应当出示工作证及中国证监会的有效证明。
第十条 检查人员应遵守法律、法规及其他有关规定，认真履行职责，廉洁自律，实事求是。检查工作不得干预被检查公司的生产经营活动，检查人员对检查过程中知悉的商业秘密负有保密责任。检查人员在检查过程中的违规违纪行为按照有关法律法规和纪律规定处理。
第十一条 检查结果未公布前，检查人员及被检查公司、相关中介机构人员不得透露与检查结果有关的任何信息。
第十二条 检查机构于现场检查结束后五个工作日内向被检查公司发出检查通报；对于检查中发现问题的公司，发出限期整改通知书，要求其对存在的问题在限定期限内进行整改。限期整改通知书同时抄送公司股票挂牌交易的证券交易所。
被检查公司对限期整改通知书内容持有异议的，可以在收到限期整改通知书后十个工作日内向中国证监会提出申诉意见。
第十三条 被检查公司应在收到限期整改通知书一个月内向所在地中国证监会派出机构提交整改报告，整改报告应包括董事会关于整改工作的决议、对照限期整改通知书逐项落实整改措施的情况及效果。
整改报告应同时报送公司股票挂牌交易的证券交易所，并予公开披露，被检查公司对限期整改通知书内容持有异议并在规定期限内向中国证监会提出申诉的，有异议部分在尚未有明确结论之前可以免于披露。
被检查公司向中国证监会、证券交易所提交发行新股、重大购买和出售资产、吸收合并、股份回购、上市公司收购等申报材料时，应同时报送整改报告。
第十四条 被检查公司的整改工作应在检查机构要求的期限内完成。检查机构应跟踪监督被检查公司的整改情况，并对其整改效果出具评价意见。
第十五条 对存在问题较为严重的公司，中国证监会视情节轻重给予内部批评或公开批评。
对在检查过程中发现涉嫌违反法律、法规及其他有关规定的，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内进行立案查处。涉嫌构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十六条 被检查公司、接受检查的人员及被检查公司的主审会计师事务所不予以协助和配合、不如实反映情况或拒绝检查的，中国证监会根据法律、法规及有关规定予以处罚。
第十七条 中国证监会将根据情况对有关中介机构的相关执业情况进行评价，评价结果将作为对上述中介机构执业资格的考核内容。
第十八条 中国证监会对公司的检查结果并不代表对公司情况的实质性判断，投资者自行判断投资风险。被检查公司及有关责任人存在违法、违规行为的，不得以检查未发现为由免除法律责任。
第十九条 本办法自发布之日起施行，1996年12月20日发布的《上市公司检查制度实施办法》同时废止。
2001年3月19日
山西省国防教育暂行条例
山西省人大常委会
山西省国防教育暂行条例
山西省人大
1989年3月10日山西省第七届人民代表大会常务委员会第八次会议通过
第一条 为加强国防教育，提高公民的国防观念，发扬爱国主义传统，振奋民族精神，促进国防建设和经济建设的发展，根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国兵役法》及其他法律的有关规定和本省的实际情况，制定本条例。
第二条 国防教育是对公民进行科学的国防观念和国防知识的教育，是启发公民自觉履行保卫祖国和其他国防义务的全民性教育。
第三条 国防教育是国防建设和社会主义精神文明建设的重要组成部分。加强国防教育是全社会的共同责任。
第四条 国防教育应贯彻长远、有效、稳定发展的方针；坚持经常教育和集中教育相结合，重点教育和普及教育相结合，理论教育和行为教育相结合的原则。
第五条 凡本省境内的国家机关、武装力量、社会团体、企业事业单位、学校和公民，均适用本条例。
第六条 公民接受国防教育是依法享有的权利和应尽的义务。凡年满六周岁以上的公民均应接受国防教育。
第七条 公民应当履行下列国防义务：
（一）服兵役和参加民兵、预备役军事训练；
（二）拥军优属；
（三）维护军人的合法权益；
（四）保护军事设施；
（五）保守军事秘密；
（六）参加支援前线的工作；
（七）负担民兵预备役军事训练和战备值勤的误工补贴；
（八）其他国防义务。
第八条 公民履行国防义务依法享有下列相应的权利：
（一）义务兵家属的优待；
（二）现役军人死亡的抚恤；
（三）残疾军人的优待；
（四）退伍转业军人的安置；
（五）民兵的优抚；
（六）志愿兵的优待；
（七）立功者的奖励；
（八）现役军官的优待；
（九）军队文职干部的优待；
（十）军队离休、退休干部的安置。
公民享有从事国防科技研究或其他有益于国防建设活动的权利。
第九条 省、市、县、区人民政府设立国防教育委员会，统一领导和管理国防教育工作。各级国防教育委员会由本级人民政府有关部门、人武部门、工会、共青团、妇联及其他有关单位的负责人组成，并由本级人民政府的负责人担任主任委员。
各级国防教育委员会在同级人武部门设立办事机构，承办国防教育的日常工作。办事机构由人武部门、教育行政部门、工会、共青团、妇联等有关部门组成。
地区行政公署参照前两款的规定设立国防教育委员会及其办事机构。
第十条 国防教育委员会的职责是：
（一）宣传贯彻国家有关国防教育的法律、法规和政策，并监督实施；
（二）研究解决本行政区域内国防教育方面的重大问题；
（三）协调有关部门的国防教育工作。
省国防教育委员会确定社会系统国防教育的计划和教材；会同省教育行政部门确定学校系统的国防教育计划、课时、内容和教材。
第十一条 国防教育委员会办事机构的职责是：
（一）负责承办和处理本地区国防教育的各项具体工作和事项；
（二）向上级国防教育委员会办事机构请示汇报工作，指导下级国防教育委员会办事机构的工作；
（三）负责本地区国防教育经费的预算、管理和使用。
第十二条 国防教育分为社会教育和学校教育两个系统，均按重点教育和普及教育两个层次进行。
国家机关、社会团体、企业事业单位的负责人和民兵、预备役人员接受重点教育；其他公民接受普及教育。
学校系统要按照学校的不同层次安排不同内容的国防教育：高等学校和各类高级中等学校的学生结合军事训练接受重点教育；各类初级中等学校的学生通过政治课和体育课接受普及教育；小学生通过常识课接受国防常识教育。初中以下学校的国防教育亦应列入教学大纲。
第十三条 接受普及教育的公民应掌握一般国防知识：国防义务和权利，国防历史和地理，军事常识，人民防空和自救互救等知识。
接受重点教育的公民，还应学习国防理论、国防法制等方面的知识。
第十四条 社会系统的国防教育，由各级国防教育委员会统一部署，办事机构负责组织，各单位具体实施。
学校系统的国防教育，由各级教育行政部门负责组织，人武部门协助，各学校具体实施。
第十五条 各级国防教育委员会每年应结合征兵工作集中地开展国防教育活动。
第十六条 各地、各单位可根据具体情况，利用干部学校、职工学校、民兵预备役训练基地、国防俱乐部或其他文化活动场所开展国防教育。
第十七条 基干民兵、预备役人员学完所规定的课程，由县级国防教育委员会发给国防教育结业证。
第十八条 国防教育的师资可从下列人员中选任：
（一）领导干部、离退休干部及国防教育专业教师；
（二）人武干部、军队转业退役人员和民兵预备役骨干；
（三）军队干部和军事院校的教员。
各级国防教育委员会可根据情况举办国防教育师资培训班。
第十九条 各级人民政府应把国防教育列入国民经济和社会发展计划，安排国防教育经费。
省军区、军分区和人武部应合理安排国防教育经费。
鼓励各种社会力量和个人自愿捐献资助国防教育事业。
民兵组织可在国家法律、法规和政策允许的范围内，开展以劳养武活动，筹集国防教育经费。
第二十条 新闻出版、广播电视及其他文化宣传部门和单位，应加强国防教育的宣传。
第二十一条 父母应鼓励和支持适龄子女依法服兵役。
第二十二条 各级人民政府对在国防教育中做出显著成绩或突出贡献的单位和个人，应给予表彰和奖励。
第二十三条 拒不接受国防教育或拒不履行本条例第七条规定义务的，各级国防教育委员会应当给予批评教育，经教育不改的，可分别情况建议当事人所在单位或有关部门，给予行政处分；《中华人民共和国兵役法》或其他有关法律、法规有规定的，按有关规定处理。
第二十四条 本条例的实施办法，由山西省国防教育委员会另行规定。
第二十五条 本条例由山西省人民代表大会常务委员会解释。
第二十六条 本条例自1989年5月1日起施行。
1989年3月10日
人事部办公厅关于实施聘请专业技术人员资格考试监督巡视员工作有关问题的通知
人事部办公厅
人事部办公厅关于实施聘请专业技术人员资格考试监督巡视员工作有关问题的通知
人事部办公厅
为落实《关于聘请专业技术人员资格考试监督巡视员有关工作的通知》（人发〔1997〕51号），加强对全国专业技术人员资格考试工作的监督，保证考试工作的严肃性、公正性，现就实施聘请全国专业技术人员资格考试监督巡视员有关问题通知如下：
一、各地聘请的监督巡视员名额，按考场设置地区情况及实际工作需要，由各省、自治区、直辖市人事部门确定，人员名单报人事部备案。各有关专业主管部门可根据实施考试专业的情况，推荐人选报人事部遴选确定。
二、各地人事部门要根据《关于聘请专业技术人员资格考试监督巡视员有关工作的通知》（人发〔1997〕51号）精神及本通知的要求制订本地监督巡视员的工作内容、程序和办法。
三、在专业技术人员资格考试中，监督巡视员应持监督巡视员证书并佩戴胸牌执行公务。
四、各地人事部门应对监督巡视员进行业务培训，培训内容主要包括：深化职称改革的方针政策；职称考试工作的考务管理、运作程序和有关工作纪律；各类专业专试工作的具体情况；督巡工作中的一些具体要求等。
五、请各地人事部门和有关专业主管部门抓紧将确定或推荐的监督巡视员名单报人事部专业技术人员职称司，并统一申领监督巡视员证书和胸牌。
附件：全国专业技术人员资格考试监督巡视员审批表（略）
1998年4月24日
